Question 1

星图（海南）企业服务有限公司是做什么的？

Accepted Answer

星图（海南）企业服务有限公司（品牌名「星图企服」）是 TSC5 级涉税专业服务机构。业务分两块：日常财税事务（公司注册、代理记账、工商变更与注销、资质办理）与财税合规咨询（季度财税合规自检、税务风险检测、合规整改方案）。与「巨量星图」（字节跳动旗下平台）无任何关联。

Question 2

TSC5 是什么？在哪里查验？

Accepted Answer

TSC5 是涉税专业服务信用等级，依据国家税务总局《涉税专业服务信用评价管理办法》评定，可在全国涉税专业服务信息公示栏查验。核验时以公示栏信息为准。

Question 3

你们和「巨量星图」是什么关系？

Accepted Answer

没有任何关系。「星图企服」是星图（海南）企业服务有限公司的服务品牌，业务为企业财税合规；「巨量星图」是字节跳动旗下的内容营销平台，两者主体、业务均不相同。

Question 4

你们是代账公司还是财税咨询公司？

Accepted Answer

我们的定位是财税合规顾问：提供季度合规自检、风险检测与整改方案，对企业已形成的账务与申报做独立核对并出具依据。这与按月记账报税是两类不同工作。

Question 5

季度财税合规自检报告包含什么？

Accepted Answer

报告由四部分组成：风险检测、依据来源、风险解读、整改建议。每项风险附政策原文与文号，可查验；缺数据的事项标注「无法比对」，不计为异常。

Question 6

自检和审计有什么区别？

Accepted Answer

审计是对财务报表整体发表意见；自检是站在核对者视角逐项核对涉税风险点并给出整改建议，颗粒度更细、更聚焦申报口径会不会出现差异。两者不互相替代。

Question 7

多长时间能出报告？

Accepted Answer

常规企业资料齐全后约一周内出具报告；集团企业或多账套企业，按资料范围另行评估并在服务开始前确认。

Question 8

先做哪一项服务比较合适？

Accepted Answer

多数企业从季度财税合规自检开始：先整体体检出报告，确认存在风险事项后，再决定是否做专项风险检测或整改方案。

Question 9

报告里的风险等级怎么划分？

Accepted Answer

报告以「需关注」「口径差异」「无法比对」区分事项性质：需关注指需主动核对处理的事项；口径差异指说明留痕即可的差异；无法比对指资料不足、暂不判断的事项。

Question 10

自检报告样例可以看吗？

Accepted Answer

可以。官网「自检报告样例」页展示了报告的字段结构与样式，数据全部为虚构演示数据，不指向任何真实企业。

Question 11

服务是上门还是远程？

Accepted Answer

海南省内可上门，全国企业可远程交付：资料线上加密传输，报告与解读通过线上会议进行，交付内容一致。

Question 12

服务怎么收费？

Accepted Answer

按企业规模、账套数量与服务范围报价。首次咨询企业有一次赠送的自检；后续季度服务在了解企业情况后给出书面报价，无隐藏收费。

Question 13

首次咨询赠送的自检包含什么？

Accepted Answer

赠送一次财税合规自检报告与一次专业风险解读：对申报、发票、账务等做一轮核对，出具报告并一对一讲解依据与处理路径。

Question 14

有强制合约吗？

Accepted Answer

没有。首次自检不绑定后续服务，是否继续按季度服务由企业自行决定。

Question 15

自检需要提供哪些资料？

Accepted Answer

常见包括申报表、科目余额表、明细账、财务报表、发票清单等；具体清单在服务开始前按企业业务形态确认。资料不足的事项会在报告中标注「无法比对」。

Question 16

资料交给你们安全吗？

Accepted Answer

资料仅用于本次服务，可签订保密协议后进场；内部按最小必要范围接触，报告交付后原始资料按约定归还或销毁。

Question 17

我们是外地企业，资料怎么传？

Accepted Answer

支持线上加密传输并可按约定提供线下交接方式；异地企业的报告解读通过线上会议进行，与上门交付内容一致。

Question 18

你们的结论能作为税务处理的依据吗？

Accepted Answer

我们提供的是风险核对、政策依据与整改路径，每项结论附文号可查验。具体处理口径以主管税务机关为准，我们不对任何处理结果作承诺。

Question 19

能保证把风险全部检出来吗？

Accepted Answer

不能作此承诺。受资料完整度与口径差异影响，任何核对都存在边界；我们能做的是把核对范围、依据与未判断事项如实写进报告，缺数据即标注无法比对。

Question 20

检测出问题后必须全部整改吗？

Accepted Answer

报告区分「需主动纠正」与「口径差异说明即可」两类。是否整改、按什么节奏改由企业决定；确认存在的问题建议尽早主动纠正。

Question 21

发现以前年度的问题怎么办？

Accepted Answer

先梳理涉及期间、事项性质与现行政策适用，评估主动纠正路径与时限；以前年度事项的处理结果与主管税务机关口径有关，方案中会如实标注不确定性。

Question 22

做自检会不会影响我们和税务机关的关系？

Accepted Answer

自检属于企业内部风险管理动作，主动核对与主动纠正本身是合规经营的体现。核对过程不改变申报状态，处理动作按现行规定执行。

Question 23

海南自贸港企业所得税 15% 需要什么条件？

Accepted Answer

两项条件需同时满足：主营业务属于《鼓励类产业目录》且主营业务收入占收入总额 60% 以上；生产经营、人员、账务、资产四要素在自贸港实质性运营。依据财税〔2020〕31 号及延续文件。

Question 24

实质性运营怎么判断？

Accepted Answer

按生产经营、人员、账务、资产四要素综合判断：人员与经营在岛内实际发生、账务在岛内核算、资产在岛内使用等。具体口径以主管税务机关为准。

Question 25

小微企业优惠现在还有吗？

Accepted Answer

小型微利企业年应纳税所得额分段减按 25% 计入、按 20% 缴纳，六税两费减半，依据财政部 税务总局公告 2023 年第 12 号，执行至 2027-12-31。适用前建议核对从业人数、资产总额与应纳税所得额条件。

Question 26

高端紧缺人才个人所得税优惠适用哪些人？

Accepted Answer

2020-01-01 至 2027-12-31 期间在自贸港工作的高端紧缺人才，个人所得税实际税负超过 15% 的部分予以免征。人才认定与具体口径以海南税务部门与人社部门公布的要求为准。

Question 27

税负率低于多少会被预警？

Accepted Answer

不存在全国统一、官方公开的预警线。预警是系统对同地区、同行业、同时期企业的动态比对；自查的重点是每一处偏离能否用真实业务解释并留痕。

Question 28

无票支出的合规处理路径有哪些？

Accepted Answer

按国家税务总局公告 2018 年第 28 号：汇缴期结束前取得合规凭证可扣除；汇缴结束后被告知的，自被告知之日起 60 日内补正仍可扣；无法补开换开的，符合第十四条情形可凭相关资料证实真实性扣除；确实无法补正的如实作纳税调整。

Question 29

股东借款跨年没还会怎样？

Accepted Answer

按财税〔2003〕158 号，纳税年度终了后既不归还、又未用于生产经营的借款，可视同分红按「利息、股息、红利所得」计征个人所得税 20%。建议年度终了前规范处理并建立往来台账。

Question 30

收到风险提示或预警后第一步做什么？

Accepted Answer

先核对事实与口径：把提示对应的事项追溯到账务与申报凭证，区分「口径差异」与「真实差错」；差异做好说明留痕，差错按更正申报流程处理。不确定时先做一次完整自检。

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